【击破近期IPO谣言的一则创业板案例】近期一则市场传闻如下:“目前IPO审核开始执行14年的标准,凡业绩下滑的企业(包括创业板净利润没达到2000万的),一律不安排发审会,没有说劝退;且受理处目前没有说不受理净利润较低的拟IPO企业”。中富通2015年营业收入同比下滑,且2015年扣非后归母净利润为2939.16万元,同比下滑9%,将于2016年6月3日在创业板发审会进行审核(杭州集智机电IPO)

【项目协办人空白】保荐机构的项目组成员在报会后发生了两处变化:1、更换了一位保荐代表人,其离职后留下的空缺由项目组内具有保代资格的其它成员顶上;2、项目协办人离职,因此该项目的协办人空白。P.S.根据泰山的了解,目前会里仍不允许在会IPO项目更换项目协办人,但可以空着(杭州集智机电IPO)

【关注产学研模式的衍生问题】浙江大学以独占方式许可公司实施的3项专利,源于公司与浙江大学进行的技术合作。根据合作协议约定,项目合作形成的技术专利申请权及技术秘密成果的使用权、转让权归发行人所有,但实际上浙江大学就其与发行人的技术合作成果先后申请并取得上述3项发明专利。律师工作报告提到:浙江大学实施有关合作项目的负责人为曾胜,曾胜之配偶以股权受让方式曾成为发行人股东(杭州集智机电IPO)

【说明产能利用率逐年下滑而募投扩产的必要性】发行人全自动平衡机及测试机的产能及产能利用率情况见附图,其中2013-2015年的产能利用率分别为104.57%、89.43%和83.14%。反馈意见:说明公司产能利用率较低的原因,在产销率较低的情况下进行扩产的必要性和合理性(杭州集智机电IPO)

 

【高校独董被离职】反馈意见:发行人独立董事王晓萍女士现任杭州电子科技大学信息工程学院院长,独立董事汪祥耀先生现任浙江财经大学会计学院院长,说明是否符合《关于进一步规范党政领导干部在企业兼职(任职)问题的意见》等规定。解决:2015年7月12日,上述二人辞职(杭州集智机电IPO)

【离职员工窃取商业秘密而获利】公司前员工自离职后将其获悉及窃取的公司平衡机软件程序等交给第三方企业使用和生产,给公司造成直接经济损失68.87万元。公司应对措施:1、报案、司法鉴定;2、建立健全商业秘密保护制度;3、研发升级相关软件,降低涉案软件所生产产品的市场竞争力(杭州集智机电IPO)

【公司从未进行过银行借款】泰山翻阅发行人2014年6月6日申报稿、2016年2月17日申报稿,公司总体报告期内(2011-2015年)均无银行借款,2015年底的母公司资产负债率仅为11.36%,目前自有的房产仅为员工宿舍;且结合反馈中提到的“公司迟至2010年才盈利”,公司大概率从未向银行贷款(杭州集智机电IPO)

【实际控制人变更了三次】2006年2月-2010年12月,发行人进行了5次股权转让,其中3次导致实际控制人变更。且发行人实际控制人陈融洁分别于2006年、2008年通过股权转让退出发行人,又分别于2007年、2010年进入。反馈关注其原因和合理性,且是否对生产经营的稳定性造成重大影响(中富通IPO)

【关注实际控制人直系亲属的同业公司】实际控制人陈融洁之兄陈融圣担任新东网科技有限公司的董事、总经理,该公司于2013年被达华智能(SZ.002512)通过发行股份购买资产的方式予以收购。招股书解释陈融圣、陈融洁不存在通过中富通或新东网共同创业的情形,并详细对比两家公司的业务情况(中富通IPO)

【实际控制人按照境外法律而被迫与发行人共同出资设立子公司】根据REMOLLO RAZ & REDILLAS律所的法律意见书,菲律宾《公司法》的规定,股份有限公司董事不得少于5名,每名董事至少持有所任职公司1股股份,陈融洁、林琛和朱小梅对菲律宾富通的投资为应当地法律要求所安排的象征性持股(中富通IPO)

【与主营业务相关的非经常性损益】公司的“其他符合非经常性损益定义的损益项目”:2013年为公司销售网络终端配套设备及销售软件取得的收入157.95万元,2014年为公司销售软件损益156.83万元。二者均为“信息披露解释性公告第1号”中的“虽与正常经营业务相关,但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益”(中富通IPO)

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作者:佚名
来源:计兮