财务公司开展境外资金管理的深层次意义在于，有利于公司在境内、境外两个资金池之间建立双向通道，实施境内外资金一体化调配，实现资金的全球统一管理，提升资金使用效率与风险防控能力。同时，也有利于公司充分利用境内境外两个市场、两种资源，在全球范围内获取较低成本资金，进行统筹配置，为公司全球化战略的持续推进提供有力保障。

“走出去”正成为财务公司完善金融功能的一项选择，在184家财务公司中，有的已经在境外资金管理方面先行试点并积累了一定经验，还有的财务公司在得知国家外汇管理局印发《跨国公司外汇资金集中运营管理规定（试行）的通知》（以下简称“试点政策”）后正积极申请或准备。

这些财务公司往往境况相似——随着集团“走出去”步伐的加快，集团业务通常面临横跨境内外两个市场、本外币多种货币的客观局面，因此在搭建境外资金集中平台及打通境内外资金运用渠道两个方面的需求日益迫切。事实上，这也正是财务公司紧跟集团发展脚步、把握政策机遇及市场脉搏的表现。日前记者采访了中化财务公司和中海石油财务公司，了解其对参与试点或准备参与试点的看法。

中化财务公司：借“试点”参与境外资金管理

作为最早“走出去”的企业之一，中化集团海外资产规模及业务规模占集团整体规模的一半以上，海外经营项目涵盖能源、化工、农业以及地产四大业务板块。中化财务公司负责人表示，当前，跨国公司已经成为经济全球化浪潮中至关重要的组成部分，而资金管理是影响跨国公司进一步发展的重要因素。试点政策为企业跨境资金管理提供了便利，有助于企业走出去战略的实施。

实践证明，试点政策的开展为中化集团国际化运营、一体化经营进一步提供了有效助力，中化财务公司作为中化集团参加试点的主办企业，正是借助试点业务的开展来参与境外资金管理。据了解，试点政策出台之前，财务公司无法集中运营管理境外成员单位资金，资金集中度较低，试点业务的开展带来了新的契机，助推了中化集团全球资金管理体系建设，财务公司可以通过国际资金主账户归集境外成员单位资金，有效提升财务公司资金集中度。

对于中化集团来说，中化财务公司开展境外资金管理的深层次意义在于，有利于公司在境内、境外两个资金池之间建立双向通道，实施境内外资金一体化调配，实现资金的全球统一管理，提升资金使用效率与风险防控能力。同时，也有利于公司充分利用境内境外两个市场、两种资源，在全球范围内获取较低成本资金，进行统筹配置，为公司全球化战略的持续推进提供有力保障。

该公司负责人介绍，为保障试点业务的合规稳步推进，中化财务公司依托核心业务系统建立专门为试点政策开发匹配的模块，做到额度刚性控制、业务流程合规、风险可控、信息准确，并按时准确报送监管机构相关数据和报表。

中海石油财务公司：为跟随企业“走出去”时刻准备着

近年来，中国海油大力发展海外业务，业务范围涉足亚洲、非洲、美洲、欧洲、澳洲等地的26个国家和地区，公司海外资产已超过4000亿元，占总资产近四成比例，跨国指数向国际一流公司逐步趋近。2013年，中国海油旗下的中国海洋石油有限公司收购加拿大尼克森公司，成功完成中国迄今为止标的金额最大的一笔海外并购。

受多方面因素影响，目前，中国海油尚未将境外成员单位的资金收付、账户开立、投融资业务纳入统一的资金平台管理，多家二级单位独立在境外搭建资金池或融资平台，集团统一管理和调配集团境内外资金的有效工具尚未成形，外币融资活动也相对分散。中海石油财务公司副总经理刘成荔告诉记者，在中国海油海外业务逐年快速发展的背景下，为追求利润的增长和规模的扩张，各成员单位借入外债和对外投资业务规模不断上升。

在市场主体地位不同、信用等级差别较大的情况下，目前成员单位这种分散融资的模式提高了集团整体的融资成本。同时，随着资金缺口和债务规模的日趋扩大，一旦发生全球性的金融市场波动，势必通过传导效应影响到集团整体的资金安全。“面对集团业务横跨境内外两个市场、本外币多种货币的客观局面，中国海油在搭建境外资金集中平台及打通境内外资金运用渠道两个方面，改革需求日益迫切。”刘成荔说。

据了解，自2002年起，中国海油逐步建立了以财务公司为核心的本外币资金管理体系和结算支付体系，在加强集团资金集中管理、提高集团内部资金周转效率、降低集团整体融资成本、促进成员单位的产品销售等方面取得了显着的效果。目前该公司正在与监管部门积极沟通，参照试点政策的相关规定，资金管理>企业案例>正文

财务公司“走出去”：如何跟上企业步伐

财务公司人士认识到，财务公司境外资金管理业务的发展应跟上集团海外业务拓展的步伐。对此，刘成荔表示，一方面，需要寻求国家有关部门和集团的充分支持，吃透政策精髓，争取政策便利，保持有效沟通；另一方面，需要苦下内功，提高专业化水平，在政策允许的范围内，不断完善业务制度、优化服务流程、规范服务标准、建设服务系统、锻炼服务队伍、扩展服务产品、提升服务质量，不断提高境外资金管理的工作水平。

“希望政策能进一步开放，允许财务公司在境外设立分支机构，为境内外成员单位提供全方位金融服务，以支持集团海外业务发展。”刘成荔表示，同时，希望监管部门支持开展跨境人民币结算业务，通过这一业务，争取为成员单位提供更加全面、便捷的资金清算手段，减少汇率波动带来的风险。